Tác động của tỷ lệ an toàn vốn đến khả năng sinh lời của ngân hàng: Bằng chứng thực nghiệm tại Việt Nam

Abstract

Việt Nam đang không ngừng nỗ lực đẩy mạnh hội nhập toàn cầu và triển khai các quy định quốc tế nhằm hướng đến hệ thống tài chính bền vững. Nghiên cứu về khả năng sinh lời của ngân hàng và các yếu tố ảnh hưởng đến nó mang lại ý nghĩa thực tiễn quan trọng trong mục tiêu tăng cường hệ thống tài chính, tạo cơ sở tăng trưởng toàn bộ nền kinh tế. Nghiên cứu này nhằm phân tích, xác định mối quan hệ của các yếu tố nội tại, yếu tố kinh tế vĩ mô và khả năng sinh lời của các ngân hàng. Với phương pháp hồi quy mô hình dữ liệu bảng, dựa trên dữ liệu 24 ngân hàng Việt Nam trong năm 2014-2023, đã phát hiện mối quan hệ ngược chiều giữa tỷ lệ an toàn vốn và khả năng sinh lời, kết quả này cũng tương tự với các yếu tố nợ xấu (NPL), chi phí hoạt động (CIR) và sở hữu nhà nước (OWN). Ngược lại, quy mô ngân hàng (SIZE), biên lãi ròng (NIM), tỷ lệ thu nhập ngoài lãi (NOI) và GDP lại có mối quan hệ cùng chiều với khả năng sinh lời. Trong khi, tỷ lệ cho vay (LAR) và lạm phát (INF) không có ý nghĩa thống kê. Với kết quả thu được, bài viết cũng khuyến nghị một số chính sách nhằm định hướng kế hoạch kinh doanh và quản trị rủi ro cho các ngân hàng và cơ quan quản lý. Bài viết còn gợi mở đến hướng nghiên cứu mở rộng bổ sung thêm các yếu tố khác, hoặc kiểm định ảnh hưởng trước và sau đại dịch Covid-19 trong việc thay đổi mức độ ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lời của ngân hàng.